不良资产处置与风险防范
课程背景：
第五次全国金融工作会议明确将“防范风险，回归本源”作为银行业金融机构一项永恒的主题。2018年新年伊始，银监会重拳出击提出在2017年基础上继续从严治理银行业各种乱象，将监管重心定位于防范和处置各类金融风险上来。
2018年中央经济工作会议指出，2019年要打好防范化解重大风险攻坚战，稳妥处理地方政府债务风险，做到坚定、可控、有序、适度。
近年来，中国整体经济下行导致银行业“躺着赚钱”已成历史，不良资产的快速增长使得银行经营更加艰难。2017年上半年，全国银行业金融机构不良贷款余额已超过2万亿元，不良率突破2%，达到2.15%。与此同时，利差不断收窄、中国银行业面临自2000年国有银行核销处置不良资产、改制上市以来最严峻的经营压力，应对不良率的挑战，做好不良资产“依法合规、洁净转让、成果真实”等清收处置成为银行风险管理的重要课题。
课程收益：
l 了解国内处置不良贷款的模式、特点、优劣势和实际运用情况；
l 掌握不良资产处置的原则、方式、流程；
l 分析了解不良资产处置的最新政策与处置实务。
授课对象： 银行风险管理部、资产负债管理部、法律事务部、清收支行及各级分管风控的团队。
课程大纲
引言：AMC的黄金时代又来了？
第一讲：认识风险及不良资产
一、什么是风险
1、风险的定义与要素
（1） 风险偏好与风险容忍度
（2） 信用风险是银行最核心的风险
2、花旗银行的企业文化
3、全面风险管理体系简介
银行的8大风险及全风险管理
二、不良资产的基本知识
1、内容与分类
（1）《不良金融资产处置尽职指引》（银监发[2005]72号）、《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）关于不良资产的解读
（2）银监会对商业银行的风险监管指标要求
2、不良资产处置的基本概念
（1） 处置主体与参与主体
（2） 处置方式与形式
3、国外不良资产处置借鉴
美国、德国、日本
第二讲：相关形势与政策分析
一、不良资产处置相关政策法规
1、法律法规的层级性
2、近期新政的解读
（1）《关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见》（国发〔2016〕54号）及其附件《关于市场化银行债权转股权的指导意见》
（2）《金融企业不良资产批量转让管理办法》
（3）《关于适当调整地方资产管理公司有关政策的函》(【2016】1738号)。
分组讨论：本行在信用风险管理方面的问题
第三讲：逃废银行债务分析与防控
一、逃废银行债务类型与成因
1、债务人类型
2、六大逃废方式
恶意逃废、制度漏洞、裁判不当、防护不力、政府干预、规避法律
案例：首封处置权与优受偿权
3、逃废手段
（1）18种逃废手段
（2）成因分析
二、逃废银行债务的三个阶段防控措施
1、贷前
（1） 尽职调查
（2） 望闻问切四步法
2、贷中
（1） 方案设计
（2） 信贷审查
案例：抵押权、代位权、撤销权及案例
3、贷后
（1） 检查与预警
（2） 风险管理与强封资产
（3）工具与模型：两维评级与三种损失
4个参数：PD、EAD、LGD、M
案例分析：问题客户的风险演变过程
（4）银行企业同陷困境，传统处置效果有限
第四讲：不良资产管理与处置
一、 六大管理处置原则
1、 冰棍效应与价值提升
2、 规范操作与有效制衡
3、 市场化与三公原则
4、 一户一策与一户多策
5、 依法合规是底线
6、 职业操守
二、 如何进行不良资产管理与处置
1、从10个方面做好管理维护
2、不良资产处置
（1）现金清收
（2）依法收贷
（3）债务重组
（4）核销
（5）批量转让
（6）委托处置
（7）资产证券化
（8）拍卖
第五讲：不良资产处置的流程与风险防范
一、不良资产的处置流程：十步流程图
重点讲解：估值与定价
二、不良资产处置的风险防范
结合十步流程分析每个环节的风险
案例：温州民资试水处置银行不良资产
三、信息化的重要性
（1）有针对性的数据库助力尽职调查和资产定价
（2）实用的软件系统
第六讲：法律实务及案例
一、 几类特殊主体提供担保的无效情形
二、 公司对外提供担保的问题
三、 因担保物违反法律规定导致担保合同无效
四、 《物权法》对机器设备抵押合同效力的影响
五、 影响抵押权人受偿的因素
课程总结
